信達國際控股有限公司

00704和嘉控股

報價　|　公司資料

		和嘉控股有限公司	股票編號：	00704
		HUSCOKE HOLDINGS LIMITED	集團網址：	http://www.huscoke.com

業務狀況

集團簡介：

　　－　集團主要從事買賣焦炭、洗原煤以產生作銷售用途之精煤，以及銷售電及熱和持有投資物業。
　　－　集團業務可分為三個分部：
　　　　（１）焦炭貿易：買賣焦炭；
　　　　（２）煤炭相關附屬業務：洗原煤以產生作銷售用途之精煤，以及銷售電及熱；
　　　　（３）焦炭生產。
　　－　集團中期目標為收購煉煤焦化業務，以完成從下游焦炭貿易、中游洗煤焦化，到上游煤炭相關附屬業務整條產
　　　　業鏈的縱向整合。

業績表現：

　　－　截至２０２３年９月止六個月，集團並無錄得營業額，股東應佔虧損為至至２１７６萬元。期內，集團業務概
　　　　況如下：
　　　　（一）期內，管理費用及財務費用分別減少６６﹒７％及７０﹒４％，至１７７５萬元及１５５６萬元；
　　　　（二）於２０２３年９月３０日，集團之現金及銀行結存為４９萬元，其他借貸為２﹒１８億元，另有租賃負
　　　　　　　債１２５萬元，流動比率為０﹒３５倍（２０２３年３月３１日：０﹒３６倍），資產負債比率為
　　　　　　　４４％（２０２３年３月３１日：４２％）。
　　－　截至２０２３年３月止年度業績（十五個月），集團營業額為３４７３萬元，股東應佔溢利為１２﹒５億元。
　　　　年內，集團業務概況如下：
　　　　（一）因與持續經營基準相關的重大不確定性，核數師對財務報表無法表示意見；
　　　　（二）業績由毛利轉為毛損，錄得毛損及毛損率分別為９０９１萬元及２６１﹒８％；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額為３４７３萬元，分部虧損為６４１４萬元；
　　　　（四）於２０２３年１２月３１日，集團之現金及銀行結餘為６０萬元，其他借款總額為２﹒１８億元，流動
　　　　　　　比率為０﹒３６倍（２０２１年１２月３１日：０﹒２８倍）。

　　－　２０２１年度，集團營業額下跌２６﹒４％至８﹒６７億元，股東應佔虧損擴大９３﹒６％至３１２６萬元。
　　　　年內，集團業務概況如下：
　　　　（一）因與持續經營基準相關的重大不確定性，核數師對財務報表無法表示意見；
　　　　（二）整體毛利減少１１﹒２％至１﹒１３億元，毛利率則增加２﹒２個百分點至１３％；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額增長２４﹒３％至８１５２萬元，業績轉虧為盈，錄得分部溢利１５３萬元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額下降２９﹒２％至７﹒８５億元，佔總營業額９０﹒６％，業績轉虧為盈，錄得分部
　　　　　　　溢利６２６５萬元；
　　　　（五）於２０２１年１２月３１日，集團之現金及銀行結餘為７９０萬元，其他借款總額為７﹒３４億元，流
　　　　　　　動比率為０﹒２８倍（２０２０年１２月３１日：０﹒２７倍），資產負債比率為１０７％（２０２０
　　　　　　　年１２月３１日：１０６％）。

　　－　２０２０年度，集團營業額下跌２６﹒７％至１１﹒７７億元，股東應佔虧損大幅擴大至４﹒８５億元。年內
　　　　，集團業務概況如下：
　　　　（一）因與持續經營基準相關的重大不確定性，核數師對財務報表無法表示意見；
　　　　（二）整體毛利減少２７﹒８％至１﹒２７億元，毛利率下降０﹒２個百分點至１０﹒８％；
　　　　（三）焦炭貿易：營業額增長１９﹒８％至３０４萬元，分部溢利為１６萬元；
　　　　（四）煤炭相關附屬分類：營業額下降６１﹒１％至６５６０萬元，業績轉盈為虧，錄得分部虧損７２７５萬
　　　　　　　元；
　　　　（五）焦炭生產：營業額減少２２﹒７％至１１﹒０８億元，佔總營業額９４﹒２％，業績轉盈為虧，錄得分
　　　　　　　部虧損２﹒１１億元；
　　　　（六）於２０２０年１２月３１日，集團之現金及銀行結餘為２１１２萬元，其他借款總額為７﹒１８億元，
　　　　　　　流動比率為０﹒２７倍（２０１９年１２月３１日：１﹒１５倍），資產負債比率為１０６％（
　　　　　　　２０１９年１２月３１日：８５％）。

　　－　２０１９年度，集團營業額增長８﹒６％至１６﹒０５億元，股東應佔溢利則下降９２﹒４％至９７６萬元。
　　　　年內業務概況如下：
　　　　（一）整體毛利減少２８﹒５％至１﹒７６億元，毛利率下降５﹒７個百分點至１１％；
　　　　（二）焦炭貿易：營業額下跌９２﹒９％至２５４萬元；
　　　　（三）煤炭相關附屬分類：營業額增加８４﹒９％至１﹒６９億元，佔總營業額１０﹒５％，業績轉虧為盈，
　　　　　　　錄得分部溢利８６萬元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額增長６﹒２％至１４﹒３４億元，佔總營業額８９﹒３％，分部溢利則下降
　　　　　　　８０﹒６％至９７８５萬元；
　　　　（五）於２０１９年１２月３１日，集團之現金及銀行結存為２０８４萬元，其他借款總額為２﹒１８億元，
　　　　　　　流動比率為１﹒１９倍（２０１８年１２月３１日：０﹒９２倍），資產負債比率為７１﹒１％（
　　　　　　　２０１８年１２月３１日：６２﹒８％）。

　　－　２０１８年度，集團營業額增長１１﹒１％至１４﹒７８億元，股東應佔溢利上升８﹒９％至１﹒２８億元。
　　　　年內業務概況如下：
　　　　（一）因並無使用權益法將聯營公司之權益入帳，故核數師對集團財務報表發保留意見；整體毛利增長
　　　　　　　１５﹒４％至２﹒４６億元，毛利率上升０﹒６個百分點至１６﹒６％；
　　　　（二）焦炭貿易：營業額增長１１﹒７％至３５８８萬元，分部溢利則下降７８﹒５％至３１﹒５萬元；
　　　　（三）煤炭相關附屬分類：營業額減少１６﹒９％至９１１２萬元，業績轉盈為虧，錄得分部虧損２﹒３３億
　　　　　　　元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額增長１３﹒６％至１３﹒５１億元，佔總營業額９１﹒４％，分部溢利增長２倍至
　　　　　　　５﹒０５億元；
　　　　（五）於２０１８年１２月３１日，集團之現金及銀行結存為１８８９萬元，其他總借貸額及可換股債券分別
　　　　　　　為１８１９萬元及４３５３萬元，流動比率為０﹒９２倍（２０１７年１２月３１日：０﹒９６倍），
　　　　　　　資產負債比率（負債淨額除經調整資金加負債淨額）為６４％（２０１７年１２月３１日：６２％）。

　　－　２０１７年度，集團營業額增長６７﹒９％至１３﹒３１億元，股東應佔溢利上升１﹒１倍至１﹒１８億元。
　　　　年內業務概況如下：
　　　　（一）整體毛利增長５８﹒５％至２﹒１３億元，毛利率下跌１個百分點至１６％；
　　　　（二）焦炭貿易：營業額為３２１３萬元，分部溢利上升１４﹒６％至１４７萬元；
　　　　（三）煤炭相關附屬分類：營業額增長４１﹒７％至１﹒１億元，業績轉虧為盈，錄得分部溢利３３９４萬元
　　　　　　　；
　　　　（四）焦炭生產：營業額增長６６﹒３％至１１﹒８９億元，佔總營業額８９﹒３％，分部溢利上升
　　　　　　　６３﹒５％至１﹒７１億元；
　　　　（五）於２０１７年１２月３１日，集團之現金及銀行結存為６９６６萬元，其他總借貸額及可換股債券分別
　　　　　　　為１８１９萬元及４１４３萬元，流動比率為０﹒９６倍（２０１６年１２月３１日：０﹒８４倍），
　　　　　　　資產負債比率（負債淨額除經調整資金加負債淨額）為６３％（２０１６年１２月３１日：７１％）。

　　－　２０１６年度，集團營業額上升７１﹒８％至７﹒９３億元，業績轉虧為盈，錄得股東應佔溢利５５６６萬元
　　　　。年內業務概況如下：
　　　　（一）集團由毛損轉變毛利１﹒３４億元，毛利率為１７％；
　　　　（二）焦炭貿易：並無錄得營業額，分類溢利上升２﹒２倍至１２８萬元；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額下跌１１﹒４％至７７３６萬元，業績轉盈為虧，錄得分部虧損２６萬元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額上升９１﹒２％至７﹒１５億元，業績轉虧為盈，錄得分部溢利１﹒０５億元；
　　　　（五）於２０１６年１２月３１日，集團之現金及銀行結存９７９３萬元，其他借貸總額２５８１萬元；流動
　　　　　　　比率為０﹒８４倍（２０１５年：０﹒４７倍），資產負債比率（負債淨額除經調整資金加負債淨額計
　　　　　　　算）為７１％（２０１５年：１００％）。

　　－　２０１５年度，集團營業額下跌２２﹒９％至４﹒６１億元，股東應佔虧損收窄８８﹒８％至１﹒１億元。年
　　　　內業務概況如下：
　　　　（一）基於有關持續經營基準之多個不明朗因素，核數師對２０１５年年度之財務報表作出不表示意見；
　　　　（二）焦炭貿易：並無錄得營業額，分類溢利錄得４１萬元；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額下跌２２﹒７％至８７２７萬元，經營業績轉虧為盈，錄得分類溢利３０２萬元
　　　　　　　；
　　　　（四）焦炭生產：營業額下降２３％至３﹒７４億元，分類虧損收窄８４﹒４％至９６９０萬元；
　　　　（五）於２０１５年１２月３１日，集團之現金及銀行結存１４４萬元，其他借貸總額達２３４３萬元。流動
　　　　　　　比率為０﹒４７倍（２０１４年：０﹒６２倍），資產負債比率（負債淨額除經調整資金加負債淨額計
　　　　　　　算）為１００％（２０１４年１２月３１日：９１％）。

　　－　２０１４年度，集團營業額減少４２﹒４％至５﹒９９億元，股東應佔虧損擴大１１﹒１倍至９﹒８９億元。
　　　　年內業務概況如下：
　　　　（一）有關持續經營基準之多個不明朗因素對綜合財務報表之重大性及其潛在的個別及綜合影響，導致核數師
　　　　　　　無法發表意見；
　　　　（二）焦炭貿易：並無錄得營業額；年內，集團已進行內部檢討及評估集團之焦炭生產設施之帳面值，並作出
　　　　　　　物業、廠房及設備項目減值虧損４﹒４９億元，較去年虧損擴大２０﹒６倍；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額減少３８﹒８％至１﹒１３億元，業績轉盈為虧，經營虧損３﹒４億元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額減少４０％至４﹒８６億元，經營虧損亦擴大１５﹒１倍至６﹒２２億元；
　　　　（五）於２０１４年１２月３１日，集團之現金及銀行結存１６８萬元，銀行及其他借貸總額１﹒２億元。流
　　　　　　　動比率為０﹒６２倍（２０１３年：０﹒７４倍），資產負債比率（負債淨額除經調整資金加負債淨額
　　　　　　　計算）為９１％（２０１３年：５２％）。

　　－　２０１３年度，集團營業額下降９﹒４％至１０﹒３８億元，股東應佔虧損縮窄７９﹒１％至８１７７萬元。
　　　　年內，集團業務概況如下：
　　　　（一）焦炭貿易：營業額上升２倍至４４２７萬元，分部虧損縮窄９４﹒９％至１４２３萬元；
　　　　（二）煤炭相關附屬：營業額下降３５﹒４％至１﹒８４億元，分部溢利下降５０﹒３％至３３３１萬元；
　　　　（三）焦炭生產：營業額下降４﹒４％至８﹒１億元，分部虧損縮窄４７﹒３％至３８５６萬元；
　　　　（四）於２０１３年１２月３１日，集團持現金及銀行結存１０２９萬元；銀行及其他借貸１﹒１３億元；流
　　　　　　　動比率為０﹒７倍（２０１２年：０﹒６倍）；資產負債比率（負債浄額除經調整資金加負債淨額計算
　　　　　　　）為５２％（２０１２年：３７％）。

　　－　２０１２年度，集團營業額減少３７﹒９％至１１﹒４７億元，股東應佔虧損收窄２０％至３﹒９億元。年內
　　　　集團業務概況如下：
　　　　（一）焦炭貿易：營業額減少９１﹒７％至１４７０萬元，分類虧損收窄４０﹒４％至２﹒８億元；
　　　　（二）煤炭相關附屬：營業額下降４２﹒６％至２﹒８５億元，分類溢利下降１５﹒３％至６７０４萬元；
　　　　（三）焦炭生產：營業額減少２７﹒９％至８﹒４７億元，是因為焦炭價格於２０１２年有所下跌所致，經營
　　　　　　　業績轉盈為虧，分類虧損７３１２萬元；
　　　　（四）於２０１２年１２月３１日，集團持有銀行結存及現金等價物為９９９萬元；計息銀行及其他借貸為
　　　　　　　１﹒２９億元。

　　－　２０１１年度，集團營業額上升１﹒９％至１８﹒４８億元，業績轉盈為虧，錄得股東應佔虧損４﹒８８億元
　　　　。年內業務概況如下：
　　　　（一）淨虧損主要由於年內產生其他無形資產之減值虧損４﹒３５億元、提早贖回可換股債券之虧損３３５萬
　　　　　　　元、修訂可換股債券產生之虧損１７２７萬元、衍生金融工具之公允值變動虧損３６７５萬元以及商譽
　　　　　　　減值虧損１０７２萬元所致；
　　　　（二）焦炭貿易：營業額上升３５﹒３％至１﹒７６億元，經營虧損大幅擴大至３﹒９６億元；
　　　　（三）煤炭相關附屬：營業額下跌５４﹒７％至４﹒９７億元，佔總營業額２６﹒９％，經營溢利亦下跌
　　　　　　　８３﹒４％至４１７２萬元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額增長１倍至１１﹒７４億元，佔總營業額６３﹒６％，然而經營溢利則下跌
　　　　　　　１２﹒７％至２２８４萬元；
　　　　（五）於２０１１年１２月３１日，集團之銀行結存及現金等價物為１１３８萬元，銀行及其他借貸為
　　　　　　　１﹒９３億元，流動比率為０﹒９７倍。

　　－　２０１０年度，集團持續經營業務營業額上升８１﹒６％至１８﹒１３億元，股東應佔溢利上升７９﹒１％至
　　　　１﹒６８億元。年內業務概況如下：
　　　　（一）整體毛利率上升７﹒９個百分點至２３﹒３％。毛利率及股東應佔溢利持續得到改善，由於集團於
　　　　　　　２０１０年持續擴展煤炭相關業務，以及透過收購焦化廠進行之縱向整合所致；
　　　　（二）焦炭貿易：營業額１﹒３億元，經營虧損收窄６９﹒３％至１４２１萬元；
　　　　（三）煤炭相關：營業額上升１０％至１０﹒９８億元，經營溢利上升８６﹒４％至２﹒５２億元；
　　　　（四）焦炭生產：營業額５﹒８５億元，經營溢利２６１７萬元；
　　　　（五）於２０１０年１２月３１日，集團之銀行結存及現金等價物１６９８萬元，銀行借貸２﹒３２億元，流
　　　　　　　動比率１﹒１２倍。

　　－　２００９年度，集團持續經營業務營業額上升１１﹒６％至９﹒９８億元，業績轉虧為盈，股東應佔溢利
　　　　９３７４萬元。年內集團業務概況如下：
　　　　（一）經營業績轉虧為盈是因為並無錄得商譽減值，去年則商譽減值錄有１８﹒７億元損失；
　　　　（二）煤炭相關：營業額上升３﹒６倍至９﹒９８億元，經營業績轉虧為盈，經營溢利１﹒３５億元；
　　　　（三）焦炭貿易：經營虧損收窄９５﹒７％至４６２５萬元。因為２００９年度，中國焦炭出口封閉，故部門
　　　　　　　並無錄得營業額；
　　　　（四）物業投資：營業額減少２５﹒３％至５９﹒１萬元，經營業績轉虧為盈，經營溢利９８０萬元；
　　　　（五）於２００９年１２月３１日，集團持有現金及現金等價物為２９１２萬元；銀行借貸３﹒７６億元；流
　　　　　　　動比率１﹒３７倍。

　　－　２００８年度，集團持續經營業務營業額上升３﹒７倍至１２﹒３５億元，股東應佔虧損擴大４３﹒１倍至
　　　　１８﹒５８億元。年內業務概況如下：
　　　　（一）營業額增加主要由於年內所收購之新焦炭相關業務的成果。由於新收購的焦炭和煤炭相關附屬業務之貢
　　　　　　　獻，以及出售產生虧損的業務，毛利率（於其他無形資產攤銷前）由３﹒９％上升至１０﹒３％；
　　　　（二）焦炭：營業額為６﹒７６億元，撇除其他無形資產攤銷２７１９萬元和商譽減值１０﹒７４億元，分類
　　　　　　　溢利為３９７３萬元；
　　　　（三）家居用品貿易：營業額上升８０％至２﹒９８億元，分類溢利上升１﹒１倍至２００９萬元，主要由於
　　　　　　　將資源由生產分部重新分配至貿易分部；
　　　　（四）家居用品生產：營業額下降５６﹒４％至４２１６萬元，分類溢利減少８０﹒２％至４２３萬元；
　　　　（五）煤炭相關附屬業務：營業額為２﹒１７億元，撇除商譽減值損失７﹒９６億元，分類溢利為７１２７萬
　　　　　　　元；
　　　　（六）已終止其他用品生產業務，年內營業額為１﹒３６億元，分類虧損為２５３５萬元；
　　　　（七）按地區劃分，北美洲、荷蘭及中國地區分佔集團綜合營業額５８﹒５％、７﹒５％及１６﹒２％；
　　　　（八）於２００８年１２月３１日，集團之銀行結餘及現金等價物為６８０２萬元，銀行借貸為４﹒４７億元
　　　　　　　。流動資產凈值及流動比率分別為６４７２萬元及１﹒０８倍。

發展概覽：

　　－　２０２２年８月，集團以１元向楊戈出售智悅國際全部權益連貸款。智悅國際持有山西金岩和嘉能源９０％權
　　　　益，其主要從事煤炭相關附屬業務，以及焦炭生產及貿易業務。經計及智悅國際於截至２０２２年６月的負債
　　　　淨額６﹒０８億元及待售貸款金額６﹒４３億元，預期出售事項帶來３５０８萬元虧損。

　　－　２０１９年１月，集團更改名稱為「和嘉控股有限公司　Ｈｕｓｃｏｋｅ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ　Ｌｔｄ﹒」，
　　　　前稱為「和嘉資源控股有限公司　Ｈｕｓｃｏｋｅ　Ｒｅｓｏｕｒｃｅｓ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ　Ｌｔｄ﹒」。

　　－　２０１８年７月，集團以９３０２萬元人民幣收購ＥＤＢ　Ｈｏｌｄｉｎｇ　２０﹒５％權益，代價以
　　　　６０００萬元人民幣現金及以每股０﹒２９５港元，發行１﹒３億股支付。該公司主要透過結構性合約於中國
　　　　從事軟件業務，其主要產品為電子商務資源運營管理軟件「Ｅ店寶」。２０１９年９月，因集團行使購回權利
　　　　，集團與賣方訂立和解協議，賣方將購回該公司權益，並透過託管代理人向其他集團股東分配該等１﹒３億股
　　　　代價股份，每持有１００００股可獲分配４８８股。

　　－　２０１５年１２月，集團以每股＄０﹒１５，發行１４億股（合併後）予趙旭光，佔經擴大後已發行股本
　　　　６０﹒７２％，趙旭光將申請清洗豁免，並擬維持集團現有業務及上市地位。

　　－　２０１４年９月，集團以１﹒８億元出售位於金鐘的遠東金融中心之物業，面積６３６３平方尺，預期出售
　　　　事項將帶來７４３０萬元收益。

　　－　２００９年８月，集團以６０００萬元悉售嘉利美商全部權益，預期出售收益約２２５０萬元。該公司主要從
　　　　事投資控股、物業投資、設計及產銷多元化家居消費用品業務。
　　－　２００９年１２月，集團持９０％權益之附屬公司山西金岩和嘉能源以６﹒３９億元人民幣（約７﹒２６億港
　　　　元）收購位於山西省考義市之焦炭加工資產（包括煉焦爐及焦煤塔）。

　　－　２００８年１月，集團以總代價２４億元，向獨立第三方吳際賢收購Ｐｒｉｄｅ　Ｅａｇｌｅ　Ｉｎｖ﹒及
　　　　Ｊｏｙ　Ｗｉｓｄｏｍ　Ｉｎｔ’ｌ兩間公司之全部股本。代價其中２２億元將由集團向賣方發行可換
　　　　股債券之方式支付，餘額２億元則以發行承兌票據或以現金之方式支付。Ｐｒｉｄｅ　Ｅａｇｌｅ　Ｉｎｖ﹒
　　　　主要從事煤炭貿易業務，亦在香港持有若干辦公室物業作租賃及自用；Ｊｏｙ　Ｗｉｓｄｏｍ　Ｉｎｔ’ｌ將
　　　　在中國從事有關煤炭及其他附屬物料之洗煤、發電及運輸服務以及熱生產之業務。
　　－　２００８年５月，集團以２４億元收購從事煤炭加工業務之中國公司９１％權益，代價以發行本金２４億元之
　　　　可換股債券支付。２００９年１月，收購協議終止。
　　－　同月，集團改名為和嘉資源控股有限公司（Ｈｕｓｃｏｋｅ　Ｒｅｓｏｕｒｃｅｓ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ
　　　　Ｌｔｄ﹒），前稱為嘉利美商國際有限公司（Ｆｒａｎｋｉｅ　Ｄｏｍｉｎｉｏｎ　Ｉｎｔ’ｌ　Ｌｔｄ﹒）
　　　　。
　　－　２００８年８月，集團以３６００萬元出售Ｂｉｇ　Ｆｉｅｌｄ全部權益，其主要從事包括相框及相簿之木品
　　　　及紙品設計、製造及銷售業務，預期出售收益為４０萬元。

　　－　２００７年３月，集團以現金總代價１２００萬元，出售位於香港黃竹坑業發街六號益年工業大廈七樓Ａ至Ｄ
　　　　座、八樓Ｂ座及２０樓Ｄ座之單位，總建築樓面面積約１﹒６１萬平方呎。
　　－　２００７年８月，集團主要股東林普桂及李婉冰分別向詹培忠出售１﹒０５億股及２４３７萬股現有股份。完
　　　　成後，詹培忠將持有集團共１﹒２９億股，佔集團現有已發行股本約２７﹒０２％，成為控股股東。

股本變化：

生效日期	事項	發行價	股數類別	備注
23/11/2020	十合一
31/12/2019	發行股數/單位: 84.26百萬		普通股	兌換可換股債券或優先股;兌換價$0.3

－完－

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